精选刊文|我国古代盐碱地改良技术

思尔芯上市前财务造假被揭穿,中金公司难逃其责?

‌蓝笉妤‌ 2024-10-30 03:12:46 供应产品 8438 次浏览 0个评论

登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级
受损股民可至新浪股民维权平台登记该公司维权:http://wq.finance.sina.com.cn/
关注@新浪证券、微信关注新浪券商基金、百度搜索新浪股民维权、访问新浪财经客户端、新浪财经首页都能找到我们!
思尔芯在上市过程中被中国证监会发现存在严重的财务造假行为,包括虚构销售交易、提前确认收入、少计期间费用等手段,虚增了营业收入和利润。其中,虚增的营业收入为1536.72万元,占当年营业收入的11.55%;虚增的利润总额为1246.17万元,占当年利润总额的118.48%。这是新《证券法》实施以来,首例发行人在提交申报材料后、未获注册前被发现的欺诈发行案件。
中金公司作为思尔芯的保荐机构,在保荐业务中未能勤勉尽责,因此被中国证监会立案调查。那么,中金公司除了行政责任,是否需要承担民事赔偿责任呢?
根据《证券法》第六十九条的规定,发行人、上市公司因虚假陈述致使投资者遭受损失的,发行人、上市公司应承担赔偿责任,保荐人、承销的证券公司应与发行人、上市公司承担连带赔偿责任,但能证明自己无过错的除外。本案中,发行人思尔芯和保荐券商中金公司都难辞其咎。
此外,根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书(2015年修订)》的规定,保荐人需要在招股说明书中承诺,若因其出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏给投资者造成损失,将先行赔偿投资者损失。
尽管思尔芯最终未发行成功,但如果有投资者在上市前基于对虚假记载的文件的信赖而进行投资,例如战略投资者或其他类型的投资者,他们可能会要求中金公司承担赔偿责任。一旦中金公司被认定未勤勉尽责,先行赔付制度可能成为投资者获得赔偿的较快途径。
(本文由万商天勤(上海)律师事务所刘彦梅律师供稿,不代表新浪财经的观点。刘彦梅律师,系证券诉讼、公司诉讼律师,辽宁大学法律硕士,具有保荐代表人(投资银行)资格、证券从业、私募基金从业资格,并具备20年以上法律实务经验。目前已通过CPA审计、经济法、会计、战略、税法,是为数不多的具有投行、财务思维的律师。)
责任编辑:韦子蓉

博时基金王祥:黄金在历史高点附近震荡徘徊 多空因素交织 博时宏观观点:稳增长政策超预期加码,市场风险偏好快速提振 破净+低估值+高股息,下一个爆点板块是它? 再现巨量成交,多只宽基ETF“天量”上涨! 国庆港股IPO“热闹”背后:大型IPO缺位与流动性问题待解 国家医疗保障局办公室关于做好无锡虹桥医院欺诈骗保案后续处置的通知 上周非农火热,本周核心CPI会更热吗? 华金证券:财政发力基调明确 可能提振股市 外资解读一揽子财政增量政策:基调积极,化债相关支持力度较大 国内无人机“飞手”人才缺口达100万人!低空经济求才若渴

转载请注明来自https://shun44.cn/news/596907.html,本文标题:思尔芯上市前财务造假被揭穿,中金公司难逃其责?

百度分享代码,如果开启HTTPS请参考李洋个人博客
每一天,每一秒,你所做的决定都会改变你的人生!
Top